Что будет, если не платить налоги: последствия для физических лиц
В финансовой системе государства налоги играют важную роль в наполнении бюджета. И это касается поступлений не только от крупных компаний, но и от физических лиц. Поэтому государство строго следит за перечислением таких платежей. Что будет, если не платить налоги? Закон предусматривает административную и даже уголовную ответственность за подобные нарушения. Но люди, которые оказались в сложной финансовой ситуации, могут добиться отсрочки платежей или реструктуризации долга. Статья рассказывает, что грозит за неуплату налогов, и как избежать неприятных последствий путем переговоров с фискальной службой.
Какие налоги необходимо оплачивать физическим лицам в России
Если не платить налоги, придется платить штрафы, и это будут значительные суммы. Поэтому нужно следить за начислениями и сроками платежа.
Налог на доходы физических лиц
Этот налог предусмотрен статьями 207 и 208 Налогового кодекса. Этот документ устанавливает и базу налогообложения, и ставки. Налогом на доходы облагаются:
зарплата;
доходы от аренды;
дивиденды;
выигрыши в лотерею;
доход от продажи имущества (при соблюдении определенных условий).
Для большинства видов доходов предусмотрена ставка 13 %, но только для резидентов Российской Федерации. Нерезиденты платят налог по ставке 30 %. Кроме того, для крупных сумм (свыше 5 млн рублей в год) установлена ставка 15%.
Имущественные налоги: недвижимость, транспорт
Налог на имущество установлен статьями 400 и 401 Налогового кодекса. Им облагается любая недвижимость (в том числе и нежилые постройки вроде гаражей). Сумма определяется местными ставками, которые устанавливаются муниципалитетами, и зависит также от кадастровой стоимости объекта.
Квалифицированная помощь в списании долгов Гражданам по всей России
Закажите консультацию от Сильнейших Экспертов в области права
Налог на транспорт платят владельцы автомобилей и других транспортных средств. Его сумма зависит от мощности двигателя и возраста автомобиля. Расчет производится на основании региональных ставок.
Налог на землю и другие обязательные платежи
Этот налог зависит от того, к какой категории относится земельный участок, и какова его кадастровая стоимость. Ставка также регулируется местными властями и должна составлять не более 0,3 % для участков под индивидуальное жилищное строительство и дачи.
Существуют и другие обязательные платежи. Например, граждане, зарегистрированные как самозанятые лица, платят страховые взносы и дополнительные налоги в зависимости от типа клиента.
Что грозит за неуплату налогов в России
Что будет за неуплату налогов, зависит от конкретной ситуации. Меры ответственности определяются суммой задолженности и сроком просрочки.
Штрафы и пени за просрочку налоговых платежей
С первого дня просрочки начисляется пеня, которая составляет 1/300 от ставки рефинансирования Центробанка. Пеня должна быть оплачена за каждый день просрочки. Порядок ее начисления определяется статьей 75 Налогового кодекса.
Штраф составляет 20 % или 40 % от суммы неуплаты, в зависимости от того, было допущено нарушение неумышленно или умышленно.
Блокировка счетов и арест имущества
Это возможно только в том случае, если Налоговая служба обратилась в Суд, было вынесено соответствующее решение и открыто исполнительное производство. Тогда судебные приставы могут заблокировать счета, арестовать имущество, наложить запрет на выезд за границу. Но до этого не дойдет, если должник сотрудничает с приставами, не скрывается от них, а его интересы защищает опытный Юрист.
Административная и уголовная ответственность
За нарушение сроков уплаты налогов предусмотрена ответственность по статье 15.5 Кодекса об административных правонарушениях. Для физических лиц это штраф в сумме от 1000 до 2500 рублей.
Уголовная ответственность предусмотрена за уклонение от уплаты налогов (статья 198 УК РФ). Причем речь идет о неуплате налогов в крупной сумме, свыше 2,7 млн рублей за 3 года. За это предусмотрен штраф до 300 тысяч рублей или лишение свободы сроком до года. Но это только в случае, если будет доказан умышленный характер нарушения.
В каких случаях можно не платить налоги законно
Можно ли не платить налоги на законных основаниях — этот вопрос интересует многих людей, попавших в затруднительную финансовую ситуацию. Законом предусмотрены определенные льготы для некоторых категорий граждан. Также списать долги можно через процедуру Банкротства физического лица, и в этом случае вам понадобится помощь Юриста.
Налоговые льготы и вычеты
По налогам на имущество, землю и транспорт предусмотрены льготы для определенных категорий граждан, например:
ветеранов боевых действий;
инвалидов 1-й и 2-й группы;
пенсионеров.
По решению местных властей могут быть предусмотрены льготы для других социально уязвимых категорий. Льготы на федеральном уровне предусмотрены статьями 356, 391 и 407 Налогового кодекса. Но они не предоставляются в автоматическом режиме. Для их получения нужно подавать заявление в Налоговую службу.
Налоговые вычеты предусматривают уменьшение базы налогообложения или возврат налога. Они действуют только для тех, кто работал официально и платил налог на доходы физических лиц. Стандартный налоговый вычет предоставляется, например, родителям. Также предусмотрен налоговый вычет при покупке жилья (но с установленным лимитом) и социальный (например, на образование или лечение). Порядок предоставления этих вычетов регламентируется статьями 218–220 Налогового кодекса.
Реструктуризация налоговой задолженности
Если плательщик столкнулся с финансовыми трудностями, лучше сразу обратиться в Налоговую службу с просьбой о реструктуризации задолженности. Сумму долга не спишут, но ее можно будет уплатить по частям (в соответствии с согласованным графиком), или срок ее оплаты перенесут.
Банкротство физических лиц как способ списания долгов
Банкротство физического лица предусмотрено Законом № 127-ФЗ. Гражданин обязан подать на Банкротство, если сумма долга превышает 500 тысяч рублей, а просрочка длится более трех месяцев. Если сумма долга не выше 1 млн рублей, а у гражданина нет имущества, на которое можно обратить взыскание, и поэтому исполнительное производство было закрыто, процедура проводится в упрощенном порядке, через МФЦ. В остальных случая — через Арбитражный суд. По итогу процедуры можно будет списать все долги, в том числе по налогам, кроме текущих (начисленных во время процедуры).
Как узнать о наличии налоговой задолженности
Что будет, если не платить налоги физическому лицу в России, устанавливает Налоговый кодекс. При этом незнание суммы долга не освобождает плательщика от ответственности. Поэтому нужно регулярно проверять наличие задолженности, тем более что это можно сделать онлайн.
Сервисы проверки налогов: «Госуслуги», сайт ФНС
Проверить наличие задолженности можно на портале «Госуслуги» в личном кабинете. Там можно посмотреть как суммы начислений по перечисленным налогам, так и суммы пени и просрочки. При этом у плательщика есть возможность сразу заплатить сбор на сайте.
Есть вопросы по взаимодействию с банками и коллекторами? Напишите!
Проверить сумму можно и на сайте ФНС в личном кабинете. Но авторизоваться все равно придется через «Госуслуги». На сайте Налоговой службы можно только посмотреть суммы начислений и скачать квитанции для оплаты.
Как получать уведомления о налогах и избежать просрочек
Можно настроить личный кабинет на сайте Налоговой службы так, чтобы получать электронные письма с уведомлениями. Также суммы задолженности по налогам могут быть видны через банковские приложения. Можно настроить их так, чтобы получать уведомления при начислении.
Для тех, кто не подключен к электронному документообороту, по-прежнему действуют налоговые уведомления. Их отправляют по почте не позднее, чем за 30 дней до установленного срока оплаты.
Чтобы не пропустить этот срок, можно настроить автоплатеж через банковское приложение или подключить автоматическое напоминание.
Что делать, если не получается заплатить налоги
Что будет, если не платить налоги, понятно. Но что делать, если финансовые проблемы не позволяют заплатить их вовремя? Этот вопрос можно решить законным путем, через переговоры с Налоговой службой, в результате которых можно получить отсрочку или рассрочку. Чтобы добиться желаемого результата, лучше обратиться за помощью к Юристу, который поможет составить соответствующее заявление и будет защищать ваши интересы в переговорах с налоговой.
Переговоры с Налоговой службой о рассрочке
Отсрочка означает перенос срока уплаты, а рассрочка — возможность заплатить налог частями.
В соответствии со ст. 64 Налогового кодекса РФ, плательщик имеет право на получение отсрочки сроком до 1 года или рассрочки сроком на 3 года. Но это возможно только при наличии предусмотренных Законом оснований:
если финансовые трудности возникли из-за ущерба, причиненного стихийным бедствием или техногенной катастрофой;
в случае временной потери дохода (из-за нетрудоспособности, увольнения и т. д.);
если имеется угроза Банкротства физического лица в случае единовременной уплаты налога;
когда имущественное положение плательщика таково, что единовременная уплата налогов невозможна.
При этом для переговоров с Налоговой службой нужно предоставить документы, доказывающие наличие таких оснований.
Оформление отсрочки или реструктуризации долга
Для оформления отсрочки или рассрочки нужно подготовить соответствующее заявление, а к нему приложить пакет документов (например, справку о доходах, медицинское заключение о нетрудоспособности и т. д.). Если плательщик просит о рассрочке, то сразу подается и график предполагаемых платежей. Эти документы нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства лично, через кабинет плательщика на сайте или через МФЦ.
В Налоговой службе могут рассматривать эти документы до 30 дней. Если будет принято положительное решение, то с плательщиком заключат соглашение об отсрочке или реструктуризации. В случае отказа плательщик может обжаловать это решение в Суде.
Обратите внимание, пока отсрочка не оформлена, пеня будет начисляться. Также, в соответствии со статьей 73 Налогового кодекса, фискальный орган может потребовать обеспечение исполнения обязательств, например, в виде поручительства.
Заключение
Итоговые рекомендации для физических лиц по уплате налогов
За неуплату налогов предусмотрены крупные штрафы и пеня. Поэтому важно следить за наступлением сроков их уплаты и стараться закрывать эти обязательства вовремя, чтобы избежать неприятностей.
Как избежать штрафов и других негативных последствий
Если заплатить налоги вовремя не получается, нужно получить легальную отсрочку или реструктуризировать долг. Для этого следует обратиться с соответствующим заявлением в Налоговую службу. Опытный Юрист поможет составить этот документ и защитит ваши интересы в переговорах с фискальными органами.
Для разрешения споров и разногласий с кредиторами, так же иными структурами (банки, микрофинансовые организации, физические лица, налоговая и т.д.) Вы всегда можете обратиться к опытному Эксперту в области права Мусатовой Юлии Владимировне.
Вам будет предоставлена детальная консультация, полноценный анализ Вашей ситуации с долговыми обязательствами, правильные рекомендации.
При необходимости, либо по индивидуальному желанию пройти процедуру Банкротства — с Вами будут работать Ведущие Арбитражные Управляющие России, за плечами которых более тысячи успешно завершенных дел. Никаких посредников!
Каждая история должника уникальна, к каждому Гражданину необходим индивидуальный подход, каждый человек заслуживает помощи и полной отдачи в работе с долгами. Не сомневайтесь, здесь правовая защита Вам обеспечена!
Мессенджеры
Вас также могут заинтересовать другие статьи на тему банкротства физических лиц
Банкротство пенсионера: как оформить через МФЦ в 2025 году
Если страховая компания обанкротилась: кто выплачивает страховку и что делать
Можно ли взять кредит после банкротства физического лица